Doradztwo podatkowe i planowanie pobytu w Czarnogórze
Doradztwo podatkowe w Czarnogórze zaczyna się od jednego pytania: który kraj opodatkowuje jakie dochody i jaką stawką. Ustalamy Twoją rezydencję podatkową osób fizycznych i prawnych, stosujemy odpowiednią umowę, planujemy wynagrodzenia i dywidendy, deklarujemy dochody zagraniczne i kryptowalutowe, tak aby roczny zwrot potwierdzał plan, a nie zdradzał niespodziankę.
- 9%
- stawka podatku od zysku za pierwsze 100 000 EUR zysku
- 15%
- potrącenie dywidendy przed ulgą traktatową
- 40+
- umowy podatkowe, które Czarnogóra podpisała, aby zapobiegać podwójnemu opodatkowaniu
- 183
- dni obecności, które powodują rezydencję podatkową
Co obejmuje doradztwo podatkowe
- Indywidualna ocena rezydencji podatkowej i certyfikat rezydencji
- Przegląd ryzyka rezydencji podatkowej spółek i stałego zakładu
- Analiza traktatu między Czarnogórą a Twoim krajem ojczystym
- Planowanie wynagrodzeń i dywidend dla właściciela-dyrektora
- Oświadczenie o zyskach z kryptowalut, dywidendach zagranicznych, czynszach i emeryturach
- Przygotowanie i złożenie rocznego zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych
Jak budujemy Twój plan podatkowy
- 1Tydzień 1
Zebranie faktów
Krótki kwestionariusz i zaproszenie dotyczą Twojego statusu zamieszkania, źródeł dochodów, udziałów w przedsiębiorstwie i każdego kraju, którego to dotyczy.
- 2Tydzień 2
Notatka dotycząca pobytu i traktatu
Pisemna notatka określa, gdzie jesteś rezydentem podatkowym, jaka umowa ma zastosowanie i w jaki sposób opodatkowany jest każdy rodzaj dochodu.
- 3Tydzień 3
Decyzje planistyczne
Zgadzamy się z Tobą w sprawie wynagrodzeń w porównaniu z dywidendami, terminów wypłat oraz tego, które aktywa znajdują się w spółce, a które w prywatnych rękach.
- 4Do 30 kwietnia
Roczny zwrot
Przygotowujemy zeznanie osobiste, uzyskujemy certyfikaty rezydencji i współpracujemy z każdym doradcą, którego trzymasz za granicą.
Zasady podatkowe dla mieszkańców Czarnogóry
Kiedy zostaniesz rezydentem podatkowym
Rezydencja podatkowa rozpoczyna się po 183 dniach obecności w roku kalendarzowym lub gdy Twój ośrodek interesów osobistych i gospodarczych znajduje się w Czarnogórze. Rezydenci podlegają opodatkowaniu od dochodów światowych, nierezydenci tylko od dochodów pochodzących z Czarnogóry. Dokumentujemy datę rozpoczęcia, aby dwa kraje nie mogły ubiegać się o ten sam rok.
Stawki podatku dochodowego od osób fizycznych
Wynagrodzenie jest opodatkowane progresywnie: przedział wolny od podatku, następnie 9%, a następnie najwyższa stawka 15% powyżej wyższego progu. Dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe podlegają opodatkowaniu według stawki 15%, a większość gmin dodaje lokalny podatek dodatkowy do podatku od wynagrodzeń.
Dywidendy i certyfikat rezydencji
Dywidendy od spółki czarnogórskiej objęte są 15% potrąceniem u źródła, które na mocy traktatu często jest obniżane do 5% lub 10%. Niższa stawka ma zastosowanie tylko wtedy, gdy przed dokonaniem płatności znajduje się w aktach certyfikat rezydencji, dlatego też planujemy wypłaty z wyprzedzeniem, zamiast korygować je później.
Kryptowaluty i dochody zagraniczne
Mieszkańcy muszą zadeklarować zyski z kryptowalut i dochody uzyskane za granicą. Podatek zapłacony już w innym kraju jest zaliczany na mocy traktatu, więc dobra dokumentacja zmniejsza odpowiedzialność Czarnogóry, zamiast ją powielać. Uzgadniamy wyciągi z wymiany walut i zagraniczne odcinki wypłat z rocznym zeznaniem.
Pytania o doradztwo podatkowe
Pytania o doradztwo podatkowe
Czy zezwolenie na pobyt czyni mnie rezydentem podatkowym w Czarnogórze?
Nie samodzielnie. Zezwolenie oznacza status imigracyjny, natomiast rezydencja podatkowa zależy od dni pobytu i centrum zainteresowań; oceniamy oba i potwierdzamy wynik na piśmie.
Czy mogę nadal podlegać opodatkowaniu w swoim kraju?
To zależy od traktatu między Twoim krajem ojczystym a Czarnogórą. Stosujemy jego zasady rozstrzygające i określamy, który kraj ma główne prawo do opodatkowania każdego rodzaju dochodu.
W jaki sposób opodatkowane są dywidendy dla rezydenta Czarnogóry?
Dywidendy podlegają opodatkowaniu stawką 15% u źródła, która jest zwykle ostateczną stawką dla rezydentów. W przypadku dywidend otrzymanych z zagranicy mogą obowiązywać stawki określone w umowie, a my ubiegamy się o kredyt po Twoim zwrocie.
Czy złożysz moje roczne zeznanie podatkowe?
Tak. Przygotowujemy, wyjaśniamy i składamy zeznanie dla mieszkańców osiągających dochody zagraniczne, z wynajmu, z tytułu dywidend lub kryptowalut, a także przechowujemy dokumenty potwierdzające.
Dowiedz się dokładnie, gdzie jesteś opodatkowany
Podziel się swoimi krajami, źródłami dochodów i strukturą firmy. W odpowiedzi oferujemy stałą opłatę za notatkę rezydencyjną oraz przejrzysty plan dywidend i dochodów zagranicznych.
Firma lub zezwolenie na pobyt nadal w toku? MonteStart konfiguruje to.
Nasza siostrzana marka MonteStart obsługuje zakładanie firm, pozwolenia na pobyt i pracę, łączenie rodzin oraz zezwolenia na cyfrowego nomadę po stałych cenach. MonteNext przejmuje kontrolę w dniu wydania pozwolenia.
Zacznij od MonteStart- Założenie firmyd.o.o. zarejestrowany w ciągu 5-7 dni roboczych.
- Pobyt czasowy i pozwolenie na pracęPobyt czasowy na bazie Twojej firmy.
- Rodzina i cyfrowi nomadziZezwolenia dla bliskich lub na pracę zdalną.
MonteStart
Całodobowe porady dotyczące Twojej następnej przeprowadzki w Czarnogórze
- Odpowiedzi na żywo od licencjonowanych doradców
- Rekomendacje oparte na Twoich liczbach
- Zostaw numer, a doradca zadzwoni do Ciebie