Налоговое консультирование и планирование проживания в Черногории
Налоговое консультирование в Черногории начинается с одного вопроса: какая страна облагает налогом какой доход и по какой ставке. Мы устанавливаем ваше личное и корпоративное налоговое резиденство, применяем соответствующий договор, планируем зарплату и дивиденды, а также декларируем иностранные и криптовалютные доходы, поэтому годовой отчет подтверждает план, а не раскрывает сюрприз.
- 9%
- ставка налога на прибыль для ваших первых 100 000 евро прибыли
- 15%
- удержание дивидендов до облегчения по соглашению
- 40+
- налоговые соглашения, подписанные Черногорией для предотвращения двойного налогообложения
- 183
- дни присутствия, которые дают статус налогового резидентства
Что покрывает налоговое консультирование
- Оценка личного налогового резидентства и сертификат резидентства
- Проверка налогового резидентства компании и риска постоянного представительства
- Анализ договора между Черногорией и вашей родной страной
- Планирование заработной платы и дивидендов собственника-директора
- Декларация о прибылях от криптовалюты, иностранных дивидендах, ренте и пенсиях
- Подготовка и подача годовой декларации по подоходному налогу с населения
Как мы составляем ваш налоговый план
- 1Неделя 1
Сбор данных
Короткая анкета и звонок охватывают ваш статус проживания, источники дохода, холдинги компаний и каждую задействованную страну.
- 2Неделя 2
Памятка о проживании и договоре
В письменной памятке указывается, где вы являетесь налоговым резидентом, какое соглашение применяется и как облагается налогом каждый вид дохода.
- 3Неделя 3
Решения по планированию
Мы согласны с вами относительно заработной платы и дивидендов, сроков выплаты и того, какие активы находятся в частной собственности или в компании.
- 4До 30 апреля
Годовой доход
Мы подготавливаем личную декларацию, получаем сертификаты о проживании и координируем работу с любым консультантом, которого вы держите за границей.
Налоговые правила для резидентов Черногории
Когда вы станете налоговым резидентом
Налоговое резидентство начинается после 183 дней присутствия в календарном году или когда центр ваших личных и экономических интересов находится в Черногории. Резиденты облагаются налогом с доходов по всему миру, нерезиденты - только с доходов, полученных из черногорских источников. Мы документируем дату начала, чтобы две страны не могли претендовать на один и тот же год.
Ставки подоходного налога
Заработная плата облагается налогом прогрессивно: необлагаемый налогом диапазон, затем 9 %, затем максимальная ставка в размере 15 % выше верхнего порога. Дивиденды, проценты и прирост капитала облагаются налогом по ставке 15%, и большинство муниципалитетов добавляют местный подоходный налог к налогу на зарплату.
Дивиденды и сертификат резидентства
Дивиденды черногорской компании облагаются налогом в размере 15%, который согласно договору часто снижается до 5% или 10%. Более низкая ставка применяется только в том случае, если сертификат резидента имеется в наличии до оплаты, поэтому мы планируем выплаты заранее, а не исправляем их впоследствии.
Крипто и иностранный доход
Резиденты должны декларировать доходы от криптовалюты и доходы, полученные за рубежом. Налог, уже уплаченный в другой стране, засчитывается в соответствии с соглашением, поэтому хорошая документация уменьшает ответственность Черногории, а не дублирует ее. Мы сверяем валютные отчеты и зарубежные платежные ведомости с годовым отчетом.
Вопросы о налоговом консалтинге
Вопросы о налоговом консалтинге
Делает ли меня вид на жительство налоговым резидентом Черногории?
Не сам по себе. Разрешение — это иммиграционный статус, а налоговое резидентство зависит от дней вашего пребывания и центра интересов; мы оцениваем оба и подтверждаем результат в письменном виде.
Могу ли я продолжать платить налоги в своей родной стране?
Это зависит от договора между вашей родной страной и Черногорией. Мы применяем правила тай-брейка и определяем, какая страна имеет основное право облагать налогом каждый вид дохода.
Как облагаются налогом дивиденды для резидента Черногории?
Дивиденды облагаются налогом у источника выплаты по ставке 15%, которая обычно является окончательной для резидентов. К дивидендам, полученным из-за границы, могут применяться договорные ставки, и мы требуем кредита по вашему возврату.
Будете ли вы подавать мою годовую налоговую декларацию?
Да. Мы готовим, разъясняем и подаем декларацию для резидентов с иностранным доходом, доходом от аренды, дивидендов или криптовалюты, а также ведем учет подтверждающих документов.
Точно знайте, где вы облагаетесь налогом
Поделитесь своими странами, источниками дохода и структурой компании. Мы отвечаем фиксированной платой за вид на жительство и четким планом дивидендов и иностранных доходов.
Компания или вид на жительство все еще ожидаются? MonteStart устанавливает его.
Наш дочерний бренд MonteStart занимается созданием компаний, получением разрешений на проживание и работу, воссоединением семей и разрешением на цифровое кочевничество по фиксированным ценам. MonteNext берет на себя управление в день выдачи вашего разрешения.
Начните с MonteStart- Регистрация компанииd.o.o. регистрируется в течение 5-7 рабочих дней.
- ВНЖ и разрешение на работуВременное проживание на базе вашей компании.
- Семья и цифровой кочевникРазрешения для родственников или на удаленную работу.
MonteStart
Круглосуточные консультации для вашего следующего переезда в Черногорию
- Живые ответы от лицензированных консультантов
- Рекомендации, основанные на ваших цифрах
- Оставьте номер и вам позвонит консультант